У Закарпатті була виявлена група осіб, яка займалася дробленням бізнесу з метою уникнення сплати податків.

На Закарпатті викрили схему дроблення бізнесу з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах у сфері фуд-рітейлу.

Цю інформацію передав Офіс генерального прокурора.

"Прокурори Генеральної прокуратури виявили злочинну організацію, що реалізувала схему розподілу бізнесу для уникнення сплати податків у значних обсягах," - йдеться в прес-релізі.

Згідно з інформацією, отриманою в ході розслідування, керівництво компанії, яка займається продажем товарів щоденного споживання, свідомо розподілило господарські операції між пов'язаними фізичними особами-підприємцями з метою зниження податкових зобов'язань.

Зокрема, у понад 50 продовольчих магазинах мережі впродовж 2023-2025 років реалізація товарів непідакцизної групи здійснювалася з використанням реквізитів майже півсотні ФОПів, які перебували на спрощеній системі оподаткування. Більшість із них є родичами засновників компанії або працівниками торговельної мережі.

Дослідження виявило, що компанія працювала під трьома різними брендами, при цьому реальний контроль над продажем товарів, фінансовими ресурсами та кадровими питаннями залишався у керівництва товариства.

Загальна сума реалізованої таким чином продукції - понад сто мільйонів гривень. Це призвело до ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на суму понад 25 мільйонів гривень, зазначають у прокуратурі.

Задля приховування своєї злочинної діяльності організатори цієї схеми створили робоче місце адвоката за адресою офісу підприємства. Крім того, було укладено фіктивні франчайзингові угоди між компанією та підконтрольними фізичними особами-підприємцями, що дозволяло незаконним операціям набувати вигляду законної господарської діяльності.

Під час досудового слідства було зафіксовано механізм роботи схеми, вилучено електронні цифрові підписи, банківські картки, печатки фізичних осіб-підприємців, первинні фінансові та господарські документи, нотаріально засвідчені довіреності та інші матеріали, що свідчать про контроль представників компанії над діяльністю підприємців.

За процесуального керівництва Офісу генпрокурора повідомлено про підозру двом засновникам товариства, один з яких обіймає посаду директора.

Крім того, про підозру були повідомлені бухгалтер та виконавчий директор компанії, котрий також є адвокатом.

Їм закидають навмисне ухилення від сплати податків у значних обсягах, здійснене організованою групою, йдеться в повідомленні.

У процесі досудового слідства до державної скарбниці було повернуто більше 25 мільйонів гривень невиплачених податків. Крім того, було зупинено діяльність підконтрольних фізичних осіб-підприємців, які використовувалися для продажу товарів у магазинах компанії, повідомляє прокуратура.

Дослідження на етапі досудового розслідування та оперативна підтримка проводяться детективами Територіального управління Бюро економічної безпеки в Закарпатській області.

Згідно зі статтею 62 Конституції України, особа має статус невинуватості щодо вчинення злочину до тих пір, поки її провина не буде підтверджена у встановленому законом порядку і не отримає підтвердження через обвинувальний вирок суду.

Читайте також: "Дропи" будуть жити завжди". Продавець чужих карток про розцінки, ФСБ і "циган" у відділеннях банків

В Україні з'явилися "ФОПи-дропи". Як реагує держава?

Напоминаем:

Голова податкового комітету Верховної Ради Данило Гетманцев заявив, що кількість фізичних осіб-підприємців в Україні зростає з року в рік, зокрема й під час війни, але є нюанс. Але це відбувається не завдяки зростанню економіки, а "виключно внаслідок поширення схем з ухилення від оподаткування великого та середнього бізнесу через єдиний податок".

Національний банк України надіслав Мінцифрі рекомендацію переглянути процес ліквідації фізичних осіб-підприємців, аби унеможливити їх використання в схемах з "дропами".